Как налоговики выявляют тех, кто живет не по средствам? Рассказывает сотрудник инспекции
На днях Министерство по налогам и сборам отчиталось, как в ходе камеральной проверки 9 тысяч граждан выяснило, что почти у трети из них имелось превышение расходов над доходами. «Наша Ніва» узнала, как налоговые органы выявляют тех, кто зарабатывает меньше, чем тратит.
Технологии помогают следить за расходами
Налоговая и другие органы типа ДФР всегда следили за зарплатами и расходами граждан и юридических лиц. Другой вопрос в том, что с течением времени изменились возможности и масштабы таких проверок.
«С развитием высоких технологий выявлять затраты стало проще. Программное обеспечение, помогающее следить за финансовыми потоками, появилось еще несколько лет назад. Естественно, что его постепенно совершенствуют, чтобы можно было собирать больше релевантных данных. Это в свою очередь облегчает работу контролирующим органам.
Если говорить в двух словах, то у налоговика есть возможность зайти в базу, где после ввода личных данных нужного человека станет понятно, живет он по средствам или нет», — говорит действующий налоговик.
Какие расходы видят налоговики?
В базе органы могут увидеть подтвержденные расходы. В первую очередь это те расходы, которые легко идентифицировать. Из крупных сумм это обычно покупка транспорта и недвижимости. Такую информацию налоговая получает от ГАИ и БТИ. Но нужно понимать, что эти крупные покупки — не единственные ваши расходы, информация о которых попадает в базу.
«По факту в расходы входят все ваши финансовые действия, во время осуществления которых фигурируют личные данные о физическом лице.
Например, вы приобрели за границей телевизор, который нужно декларировать по въезду в страну. При заполнении пассажирской декларации будет указана стоимость товара. Если за ввоз товара придется платить пошлину, то к этой сумме добавляют еще и таможенные платежи. Вся сумма попадет в список ваших расходов», — объясняет специалист.
Также в такой список попадают все операции, происходящие по средствам безналичных платежей. То есть каждый расчет банковской картой за товары и услуги также фиксируется.
К подтвержденным расходам относят оплату коммунальных услуг, мобильной связи, налогов и т.д. То есть все финансовые действия, где фиксируются ваши данные. Сыграть злую шутку с вами может даже дисконтная карточка, зарегистрированная на ваше имя.
Инспектор обращает внимание, что среди тех, кто попадает в списки людей, живущих не по средствам, есть любители пополнять счет банковской карты наличными.
«Некоторые ради удобства кладут деньги на карту, чтобы потом рассчитываться на кассе телефоном. Поэтому, если у человека официальная зарплата 500 рублей, а он постоянно где-то находит еще 500 и кладет их себе на карту, то у налоговой могут возникнуть вопросы, откуда берутся эти деньги».
А если не по карте рассчитываешься в магазинах?
Даже если человек, скрывающий доходы, старается не оставлять цифровой след при расчетах, у компетентных органов могут появиться к нему вопросы.
«Нельзя забывать, что есть еще понятие прожиточного минимума. Бывают случаи, когда человек покупает дорогое авто, а потом удивляется, почему от него требуют доказать, где он взял на него деньги. Люди довольно часть полагают, что если есть официальная зарплата в размере 500 долларов, то можно сказать, что каждый год они откладывали 5000 долларов на покупку авто. В это никто не поверит.
В любом случае у человека будут расходы, тот же прожиточный минимум, оплата услуг связи, коммунальные платежи и т.д. Поэтому такой человек должен будет доказать, на какие деньги он жил, если всю свою официальную зарплату якобы откладывал на покупку авто».
Если говорить о разнице в регионах, то, по словам налоговика, традиционно больше всего людей, живущих не по средствам, проживает в городах близ границы с Польшей.
Что ждет челноков?
«Челноки и контрабандисты получают неофициальные заработки от своей деятельности, доказать эти факты иногда получается довольно легко. Такие люди за вознаграждение перевозят товары через границу, часть из них — товары, подлежащие обязательному декларированию (как в выше описанном примере с телевизором. — НН).
Такой человек за год привозит ноутбук стоимостью 500 долларов, телевизор за 800, игровую приставку за 300, А потом выясняется, что в течение года он только на покупки за границей потратил 2000-3000 долларов, в то время как его официальная зарплата составляет 200-300 долларов в месяц. Естественно, что налоговая спросит, откуда человек берет деньги. Если доказать источник доходов не получится, с суммы, которая превысила официальные зарплаты, придется заплатить подоходный налог».
Налоговым не хватает людей, чтобы выявить всех
Министерство по налогам и сборам в ходе камеральной проверки 9 тысяч граждан выяснило, что более чем у 2,8 тысячи из них установлено превышение расходов над доходами. То есть почти каждый третий из тех, кто попал под проверку, имел подтвержденные расходы на сумму, превышающую его официальную зарплату.
Почему тогда налоговая не проверяет всех подряд, если это частое явление? Объясняется просто — у инспекций не хватает сотрудников, чтобы обрабатывать столько людей.
«Программы хоть и довольно современные, но без участия человека, который будет достаточно плотно над этим работать, все равно не обойтись. Потому и получается, что мы физически не можем заниматься каждым, кто имеет признаки того, что живет не по средствам. В первую очередь внимание уделяется тем лицам, у кого расходы заметно превышают зарплаты», — говорит инспектор.
Проверяют не только физических лиц
Также собеседник обращает внимание на то, что в этом году особенно активно налоговые работают по льготникам, которых используют для ввоза авто из-за границы.
Помимо выявления лиц, живущих не по средствам, налоговые органы активно занимаются проверками фирм и ИП на предмет выплат зарплат в конвертах.
Оба этих процесса имеют между собой плотную связь. Поскольку некоторые из тех, кто якобы живет не по средствам, оказываются в таких списках из-за того, что часть зарплат получают в конверте.
Проверки дают результат
«Даже несмотря на то, что в прошлом году была введена уголовная ответственность за выплату зарплат в конвертах, это явление до сих пор остается довольно распространенным. Наниматели зачастую платят официальную зарплату в размере минимальной по стране или близкую к ней, а остальные деньги выдают в так называемых конвертах. Некоторые для большей экономии на налогах вообще официально оформляют человека только на 0,5 или 0,25 ставки.
Из-за такой разницы в официальной и фактической зарплате люди не редко попадают в поле зрения налоговиков, так как похоже, что они живут не по средствам», — говорит сотрудник налоговой.
Несмотря на то, что после проверок органы начислили немалые суммы доплат как для физических лиц, так и для компаний, инспектор считает, что основная цель государства в данном случае не взыскать как можно больше денег от выявленных недоплат, а предотвратить неуплату налогов в будущем.
«После прошлогоднего усиления ответственности за выплату зарплат в конвертах мы заметили, как у многих субъектов хозяйствования в течение 2-3 месяцев каким-то странным образом значительно выросли зарплаты у всех сотрудников. Поэтому все эти проверки дают не только краткосрочный, но и долгосрочный результат», — считает сотрудник налоговой.
«Наша Нiва» — бастион беларущины
ПОДДЕРЖАТЬ
Комментарии